مصطلحات التمويل الإسلامي
التمويل الإسلامي له مصطلحاته الخاصة زي المرابحة والمضاربة والإجارة والصكوك والربا والغرر. القسم ده بيشرح كل مصطلح ببساطة مع الفرق بينه وبين نظيره في التمويل التقليدي.
68 مصطلح
ادعاء مقدم المنتج
ادعاء مقدم المنتج وصف أو قول صادر عن البائع أو المؤسسة بشأن منتجه، ولا يعد دليلًا مستقلًا بمفرده.
الإجارة
الإجارة عقد ينقل حق الانتفاع بأصل أو خدمة مقابل أجرة متفق عليها، بينما تبقى الملكية للمؤجر ما لم تنتقل بترتيب منفصل.
الأجرة
الأجرة مقابل مالي لخدمة أو عمل أو إتاحة أو وكالة حقيقية وفق العقد المعني.
الاستصناع
الاستصناع عقد لتصنيع أو إنشاء أصل موصوف وفق مواصفات وسعر وترتيبات تسليم متفق عليها.
الأصل الرقمي
الأصل الرقمي مطالبة أو حق أو رمز أو وحدة قيمة مسجلة رقميًا، وتتحدد خصائصه القانونية والاقتصادية بما يمثله وطريقة إصداره والسيطرة عليه.
الامتثال الشرعي
الامتثال الشرعي هو اتباع المنتج أو المعاملة أو الاستثمار أو الممارسة للإطار الشرعي المطبق في التصميم والتنفيذ الفعلي.
البنك الإسلامي
البنك الإسلامي يؤدي وظائف مصرفية بعقود وعمليات تستهدف الامتثال للشريعة إلى جانب القانون والقواعد الرقابية المطبقة.
البنك المركزي المصري
البنك المركزي المصري سلطة عامة مسؤولة في حدود القانون المصري عن السياسة النقدية وتنظيم الجهاز المصرفي والإشراف عليه.
البيع الآجل
البيع الآجل ينقل الأصل الآن بينما يدفع كل الثمن المتفق عليه أو بعضه لاحقًا وفق جدول أو موعد محدد.
التبرع
التبرع مساهمة أو التزام للتعاون، ويستخدم غالبًا أساسًا لدخول الأموال إلى صندوق مخاطر المشاركين في التكافل.
التكافل
التكافل ترتيب للحماية يساهم فيه المشاركون في صندوق للتعاون وفق نموذج تشغيل وحوكمة شرعية محددين.
التكنولوجيا المالية
التكنولوجيا المالية استخدام التقنية لتقديم خدمات مالية مثل المدفوعات والتمويل والاستثمار والحماية أو أتمتتها أو إعادة تصميمها.
التمويل الاجتماعي الإسلامي
التمويل الاجتماعي الإسلامي يستخدم أدوات شرعية لنقل المال أو حفظه أو تدويره لأغراض اجتماعية وخيرية معتبرة، لا للربح الخاص وحده.
التمويل الإسلامي
التمويل الإسلامي نظام من العقود والمؤسسات المالية صُمم لمراعاة أحكام الشريعة، ومنها أحكام الربا والغرر والميسر والملكية والمخاطر والنشاط الاقتصادي المشروع.
التمويل الإسلامي متناهي الصغر
التمويل الإسلامي متناهي الصغر يقدم خدمات مالية صغيرة من خلال قروض أو بيوع أو إجارات أو شراكات أو ادخار أو حماية أو مدفوعات متوافقة مع الشريعة.
التنقية
التنقية إخراج الجزء المنسوب إلى المستثمر من دخل محدود غير متوافق شرعيًا حتى لا ينتفع به شخصيًا وفق المنهج المطبق.
التورق
التورق سلسلة بيوع للحصول على السيولة بشراء أصل بثمن آجل ثم بيعه لطرف ثالث مستقل مقابل نقد.
التورق المنظم
التورق المنظم ترتيب للسيولة تنسق فيه مؤسسة مالية جانبًا كبيرًا من شراء السلعة بثمن آجل ثم بيعها نقدًا.
الحديث النبوي
الحديث النبوي رواية عن قول أو فعل أو إقرار للنبي محمد، ويتطلب تصنيفه وفهمه علمًا معتبرًا ومتخصصًا.
الحوكمة الشرعية
الحوكمة الشرعية هي النظام المؤسسي الذي يربط المبادئ والمعايير والمستشارين واعتماد المنتجات ومراجعة التنفيذ والإفصاح والتصحيح.
الدخل غير المتوافق شرعيًا
الدخل غير المتوافق شرعيًا دخل تصنفه المنهجية المطبقة غير جائز أو ينشأ من معاملة لم تتبع متطلباتها.
الربا
الربا زيادة أو عائد محرم في قروض ومبادلات محددة، وليس اسمًا عامًا لكل ربح أو زيادة في السعر.
الزكاة
الزكاة التزام مالي ديني على الأموال المؤهلة وفق شروط ومصارف محددة.
السلم
السلم بيع يدفع فيه الثمن مقدمًا مقابل سلع موصوفة بوضوح تسلم في وقت لاحق.
السوق المالية الإسلامية الدولية
السوق المالية الإسلامية الدولية جهة تطور مستندات سوق موحدة وإرشادات مرتبطة بالمعاملات المالية الإسلامية في أسواق الجملة.
الشريعة
الشريعة إطار إسلامي من المبادئ والأحكام المستمدة والمفسرة من المصادر الدينية المعترف بها، وتوجه في التمويل تقييم العقود والأصول والسلوك والعوائد.
الصدقة
الصدقة تبرع تطوعي يقدم لغرض خيري أو منفعة عامة مشروعة.
الصكوك
الصكوك شهادات مصممة لتمثل مصالح في أصول أو منافع أو خدمات أو ترتيبات استثمارية بحسب هيكل الإصدار.
الصكوك الخضراء
الصكوك الخضراء صكوك ترتبط حصيلتها أو أصولها بإطار بيئي إلى جانب هيكل مالي متوافق مع الشريعة.
الصكوك القائمة على الأصول
الصكوك القائمة على الأصول تستخدم هيكلًا مرتبطًا بأصل، لكن المستثمر قد يعتمد أساسًا على تعهد المنشئ أو الملتزم بالسداد لا على حق مباشر في الأصل.
الصكوك المدعومة بالأصول
الصكوك المدعومة بالأصول تمنح المستثمرين عادةً ملكية قانونية مؤثرة أو حق رجوع إلى أصول محددة وتدفقاتها وفق مستندات المعاملة.
الغرر
الغرر عدم يقين تعاقدي كبير يمس عنصرًا أساسيًا مثل وجود محل العقد أو وصفه أو سعره أو تسليمه أو الالتزام المتفق عليه.
الفتوى
الفتوى رأي علمي يطبق الاجتهاد الشرعي على سؤال محدد ووقائعه المؤثرة.
الفحص الشرعي للاستثمارات
الفحص الشرعي للاستثمارات يطبق منهجية معلنة لتقييم مدى استيفاء نشاط الاستثمار وبعض خصائصه المالية لمعايير شرعية محددة.
الفحص المالي
الفحص المالي يختبر خصائص مختارة للشركة، مثل الدين القائم على الفائدة أو النقد المرتبط بالفائدة أو الذمم، وفق قواعد منهجية شرعية.
القاعدة الرقابية
القاعدة الرقابية حكم ملزم تصدره سلطة عامة مختصة داخل نطاقها القانوني وصلاحياتها.
القبض
القبض هو السيطرة الفعلية أو الحكمية المعترف بها على الأصل والمطلوبة في معاملات معينة، وتختلف صورته بحسب الأصل والمعيار المطبق.
القرض
القرض نقل مال مثلي إلى المقترض مع التزامه برد مثله.
القرض الحسن
القرض الحسن قرض يوجب رد أصل المال أو مثله من غير عائد مالي مشروط للمقرض.
الكفالة
الكفالة ضمان يدعم فيه طرف التزام طرف آخر وقد يلتزم بالوفاء إذا أخفق المدين الأصلي.
المرابحة
المرابحة بيع يوضح فيه البائع التكلفة وربحًا متفقًا عليه، وفي التمويل يجب أن يشتري البائع الأصل قبل إعادة بيعه.
المشاركة
المشاركة شراكة يساهم فيها الأطراف برأس المال ويتقاسمون الربح حسب الاتفاق ويتحملون الخسارة المالية العادية بحسب مساهمة كل طرف.
المشاركة المتناقصة
المشاركة المتناقصة ملكية مشتركة يشتري فيها أحد الشركاء حصص الآخر تدريجيًا، وغالبًا يدفع أجرة مقابل الانتفاع بالحصة المتبقية.
المعيار الاحترازي
المعيار الاحترازي يقدم إرشادات أو متطلبات تتعلق بسلامة المؤسسات ورأس المال والسيولة والحوكمة والإشراف والاستقرار المالي.
المعيار الشرعي
المعيار الشرعي ينظم متطلبات أو إرشادات لمسائل متكررة في عقود ومنتجات وحوكمة التمويل الإسلامي.
المنفعة
المنفعة حق استخدام الأصل أو الاستفادة منه من غير امتلاك الأصل نفسه.
الميسر
الميسر قمار أو مكسب قائم أساسًا على الحظ، يعتمد فيه مكسب طرف على خسارة طرف آخر بدل مبادلة أو استثمار منتج.
الهيئة الشرعية أو المستشار الشرعي
الهيئة الشرعية أو المستشار الشرعي جهة من متخصصين مؤهلين تراجع المنتجات والممارسات وفق الإطار الشرعي المطبق لدى المؤسسة.
الهيئة العامة للرقابة المالية
الهيئة العامة للرقابة المالية تنظم وتشرف على أسواق وأنشطة مالية غير مصرفية محددة في حدود اختصاصها القانوني.
الوديعة
الوديعة مصطلح للحفظ أو الإيداع يستخدم في بعض هياكل الحسابات الإسلامية، ويجب فهم العلاقة القانونية الحديثة من الشروط الفعلية.
الوقف
الوقف تخصيص أصل أو مال مع المحافظة عليه حتى تستمر منفعته لغرض خيري أو ديني أو اجتماعي محدد وفق شروطه.
الوكالة
الوكالة عقد يعين فيه الأصيل وكيلًا لأداء مهمة محددة، وقد يستحق الوكيل أجرًا متفقًا عليه.
حساب الاستثمار
حساب الاستثمار يفوض مؤسسة مالية باستثمار أموال العميل وفق هيكل وتفويض وطريقة ربح ومعالجة مخاطر وشروط سحب محددة.
دار الإفتاء المصرية
دار الإفتاء المصرية مؤسسة وطنية مصرية تصدر الفتاوى والإرشاد الديني للجمهور.
صندوق الاستثمار الإسلامي
صندوق الاستثمار الإسلامي يجمع أموال المستثمرين وفق استراتيجية معلنة ومنهجية وحوكمة شرعيتين إضافيتين.
صندوق مخاطر المشاركين
صندوق مخاطر المشاركين هو الوعاء الذي يستقبل مساهمات التكافل وفق النموذج ويدفع المطالبات المغطاة والمصروفات والاحتياطيات.
عدم الامتثال الشرعي
عدم الامتثال الشرعي هو إخفاق منتج أو معاملة في اتباع المتطلبات الشرعية المطبقة عند التصميم أو التنفيذ.
عقد المضاربة
عقد المضاربة شراكة استثمار يقدم فيها طرف رأس المال ويدير الطرف الآخر النشاط، ويقسم الربح بحسب الاتفاق ويتحمل رب المال الخسارة المالية العادية ما لم يخطئ المدير.
عقد المنتج
عقد المنتج هو المستند الذي يحدد الحقوق والواجبات والأسعار والرسوم والأحداث المتفق عليها بين مقدم المنتج والعميل.
فائض وعجز صندوق التكافل
فائض أو عجز صندوق التكافل هو الزيادة أو النقص بعد احتساب المساهمات ودخل الاستثمار والمطالبات والاحتياطيات والمصروفات.
فحص النشاط التجاري
فحص النشاط التجاري يراجع ما تفعله الشركة ومصادر إيراداتها وفق منهجية شرعية معلنة.
فقه المعاملات
فقه المعاملات هو فرع الفقه الإسلامي الذي يبحث المعاملات والعقود والملكية والمبادلات والسلوك المالي المرتبط بها.
قرار مجمع فقهي
قرار المجمع الفقهي يوثق تحليلًا علميًا جماعيًا ونتيجة بشأن مسألة معاصرة وفق منهج المجمع والوقائع المفترضة.
مجلس الخدمات المالية الإسلامية
مجلس الخدمات المالية الإسلامية يطور معايير وإرشادات احترازية لاستقرار صناعة الخدمات المالية الإسلامية والإشراف عليها وإدارة مخاطرها.
مجمع الفقه الإسلامي الدولي
مجمع الفقه الإسلامي الدولي هيئة علمية جماعية تدرس المسائل المعاصرة وتصدر قرارات مؤسسة على الفقه الإسلامي.
مشغل التكافل
مشغل التكافل يدير مساهمات المشاركين والاكتتاب والمطالبات والإدارة والاستثمارات وفق نموذج تشغيل الترتيب.
منهجية المؤشر
منهجية المؤشر هي القواعد المنشورة التي يستخدمها مقدم المؤشر لاختيار الأوراق المالية وفحصها وتحديد أوزانها ومراجعتها.
هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية
هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية جهة دولية تصدر معايير شرعية ومحاسبية ومعايير للمراجعة والحوكمة والأخلاقيات للمؤسسات المالية الإسلامية.